연말정산 시즌, 세액공제와 연금 투자 전략을 쉽게 정리했습니다. 미국 대표 지수를 활용한 커버드콜 ETF로 장기 투자와 안정적인 현금 흐름을 동시에 챙기는 방법을 안내합니다.
1️⃣ 연말정산 세액공제, 연금으로 효과 극대화
연금저축과 IRP를 활용하면 세액공제 효과가 가장 명확합니다.
자세한 연금저축·IRP 세액공제 규정은 국세청 연금저축 안내에서 확인할 수 있습니다.
💡 카드 사용액을 억지로 늘리기보다, 연금 계좌를 활용해 실질적 환급을 받는 것이 합리적입니다.
- 연금저축: 연 600만 원 한도
- IRP: 연 900만 원 한도
- 두 계좌 합산 최대 900만 원까지 세액공제 가능
총급여 5500만 원 이하 직장인의 경우 16.5% 공제율로 약 148.5만 원 환급이 가능합니다.
총급여가 초과해도 13.2% 공제율이 적용되어 여전히 효과적입니다.
💡 카드 사용액을 억지로 늘리기보다, 연금 계좌를 활용해 실질적 환급을 받는 것이 합리적입니다.
2️⃣ 장기 투자에는 미국 대표 지수가 적합
연금 계좌는 대부분 장기 투자가 기본입니다.
- 최소 10년 이상 투자 → 55세 이후 수령
- 단기 테마주보다 시장 전체 성장률에 따라가는 자산이 유리
대표적인 장기 투자 지수는 S&P500, 나스닥100입니다.
- S&P500: 1990~2025년 연평균 약 10.8% 수익
- 나스닥100: 같은 기간 연평균 약 14.7% 수익
중간 변동성이 있더라도 장기적으로 회복과 성장이 확인된 꾸준한 지수입니다.
3️⃣ 변동성 관리, 커버드콜 ETF 선택
지수 ETF만으로는 단기 변동성 부담이 있을 수 있습니다.
이때 커버드콜 ETF가 유용합니다.
- 구조: 기초자산 보유 + 콜옵션 매도 → 매월 분배금 발생
- 장점: 지수 상승 일부 포기 대신 안정적 현금흐름 확보
- 연금 계좌 혜택: 분배금 과세 이연 → 전액 재투자 가능
장기 투자와 안정적 인컴을 동시에 확보할 수 있습니다.
4️⃣ 추천 커버드콜 ETF 2종
(1) TIGER 미국S&P500 타겟데일리커버드콜 ETF
(2) TIGER 미국나스닥100 타겟데일리커버드콜 ETF
- 지수 90% 추종, 옵션 매도 10% 비중
- 매 영업일 ATM 콜옵션 매도 전략 적용
- 지수 상승 대부분 따라가면서 분배금 발생
2024년 5월 상장 이후, 원지수 대비 수익률 차이가 크지 않아 장기 투자 적합
분배 한도: S&P500 연 10%, 나스닥100 연 15% → 지속 가능성 확보
5️⃣ 연금 계좌에서 절세 효과
커버드콜 ETF를 연금 계좌에 담으면 절세 효과가 겹쳐집니다.
- 납입 단계: 세액공제로 최대 약 148.5만 원 환급
- 운용 단계: 분배금·매매차익 과세 이연 → 재투자
- 수령 단계: 연금소득세 3.3~5.5% 부담, 금융소득·건강보험 부담 감소
장래 금융소득이 늘어날 가능성이 있는 투자자에게 매우 유리합니다.
6️⃣ 결론
연말정산 시 연금 계좌 활용은 필수적입니다.
미국 대표 지수를 기반으로 한 타겟데일리커버드콜 ETF는 장기 성장성과 안정적 인컴을 동시에 제공해, 연금 계좌 투자에 적합합니다.
커버드콜 ETF 구조와 전략은 한국거래소 ETF 안내에서 참고 가능합니다.
About the Author
